陕西康惠制药股份有限公司

  1、本年度陈说摘要来自年度陈说全文，为全面了解本公司的运营效果、财政状况及未来展开规划，出资者应当到上海证券买卖所网站等我国证监会指定媒体上仔细阅读年度陈说全文。

  2、本公司董事会、监事会及董事、监事、高档处理人员确保年度陈说内容的实在、精确、完好，不存在虚伪记载、误导性陈说或严重遗失，并承当单个和连带的法令职责。

  4、上会管帐师事务所（特别一般合伙）为本公司出具了标准无保留定见的审计陈说。

  2020年度利润分配预案：公司于2021年4月21日举行第四届董事会第十二次会议，经过2020年度利润分配预案，拟以实施权益分配股权挂号日挂号的总股本为基数，向整体股东每10股分配现金盈利0.70元（含税），到2020年12月31日，公司总股本99,880,000股，以此核算算计拟派发现金盈利6,991,600元（含税），占兼并报表中归属于上市公司一般股股东净利润的20.49%。该预案需报请公司2020年年度股东大会审议赞同实施。

  公司首要事务为中成药品的研讨、开发、出产与出售。公司现在具有三个药品出产基地，有片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、合剂、茶剂、膏药、软膏剂、搽剂、洗剂、酊剂、酒剂等GMP认证制剂出产线余个药品出产赞同文号，19项药品发明专利。公司首要产品包含呼吸伤风类、妇科类、皮肤科类、骨科类疾病的医治范畴，主营产品中复方双花片、坤复康胶囊（片）、消银颗粒及附桂骨痛胶囊列入国家医保目录；消银颗粒与枣仁安神颗粒列入国家根本药物目录。

  公司部属子公司（方元医药及新高新药业）首要事务为出售与配送各类生物制品（除疫苗）、血液制品及药品。

  陈说期内，公司运营形式未发生严重改变。公司以医药制作业（中成药的研讨、开发、出产与出售）为主，以医药流转业（药品、生物制品等的出售、配送）为辅。

  公司首要从事中成药研讨、开发、出产和出售，具有独立完好的收购、出产和出售体系，公司依据本身状况、商场动态，独当一面安排出产运营活动。

  公司收购部分依据出产方案和库存状况等拟定收购方案，再依据收购方案向合格供货商下达收购定单，确保公司出产物料的足够供应。公司质量部分依照GMP要求，对供货商进行审阅、点评，出具合格供货商目录；公司在合格供货商目录中，选用年度投标结合季度投标的办法，经过质量、价格等多重要素归纳比较，终究承认供货商名单，签定收购合同。

  公司选用以销定产的出产形式安排出产。公司出产部分依据出售部分的出售方案拟定每月出产方案，收购部分依据出产方案收购出产用物料，出产部分严厉依照GMP要求、国家药品标准、企业处理标准及相关规章原则等安排出产。整个出产过程中，质量部分对出产过程工艺规程实施进行全面的监督和点评，对一切出产用物料、出产过程的中心产品、制品等依照相应的质量标准进行查验，确保出产过程合规，产品质量合格。

  公司出售形式分为专业学术推行形式和途径分销两种形式。公司主营产品选用专业学术推行形式，非主营产品选用途径分销形式。公司以专业学术推行形式为主，以途径分销形式为辅。

  专业学术推行形式下，由公司商场部在全国规模内处理派驻专业学术推行团队，安排包含产品根底理论常识、产品临床特色效果等各类专业学术推行会议和学术研讨会，加强产品常识体系在终端的推行和运用。在该形式下，公司经过各地医药商业公司的配送服务向各医疗安排出售药品，该形式是公司的首要运营形式。

  途径分销形式，公司将产品出售给医药商业公司，并首要由医药商业公司承当产品的终端推行和维护作业，经过医药商业公司完成对终端医疗安排或终端药店的出售。

  公司控股子公司方元医药及新高新药业的运营形式为：向上游医药出产企业或供货商购进产品，经过公司检验、存储、配送等环节，出售给下流客户（包含各级医疗卫生安排、连锁药店等）。

  公司首要从事中成药品的研讨、开发、出产与出售，首要产品用于呼吸伤风类、妇科类、皮肤科类、骨科类相关疾病的医治。公司所在职业为医药制作业（依据我国证监会《上市公司职业分类指引》（2012年修订）规矩，职业分类代码为C27）。

  医药职业与公民身心健康密切相关，具有较强的刚性需求，是典型的弱周期职业。近年来医药卫生体制变革不断深化，药品审评批阅原则变革、拷贝药一致性点评、“两票制”、集采扩围、医保商洽、医保目录调整、药品上市答应持有人原则、合规运营等方针调控下的多方位变革使医药职业整体承压。医药职业供应侧变革加快，医药职业从高速展开向高质量展开转型，科技立异加快，职业优胜劣汰洗牌加快，应战与机会并存。

  医药制作范畴，跟着医改进入深水区，医药职业在医疗、医保、医药不同视点确立新的职业规矩，在重视引导回归医药职业实质的一起，更着重医药职业与世界接轨，强化监管、鼓舞立异。具有较高临床价值的产品将占有更多的商场份额，低性价比以及具有辅佐用药性质的药物商场份额将下降，进一步驱动我国医药产业从“拷贝”向“立异”转型。以立异为导向，聚集优势事务范畴，具有出产质量操控优势及杰出品牌优势的企业将在竞赛中占有优势方位。一起，获益于国家扶持方针的持续实施、推进和中医药在慢病、大流行病的防备、医治及恢复阶段发挥的重要效果；中医药职业将进入新的前史展开时期，出现新的展开格局；具有共同产品优势、管线丰厚、消费特点较强的品牌中药将有望在职业竞赛中锋芒毕露。

  中医药作为一种共同的卫生资源、潜力巨大的经济资源、具有原创优势的科技资源、优异的文明资源和重要的生态资源，在我国经济社会展开中具有十分重要的效果。中医药在疾病的防备、医治和恢复中，为中华民族的健康做出了巨大贡献。近几年来，《中医药法》、《我国的中医药》白皮书、《中医药展开战略规划大纲（2016-2030年）》以及《中心国务院关于促进中医药传承立异展开的定见》等一系列方针颁布实施，进一步确立了中医药在卫生健康范畴内的方位和效果。《关于促进中医药传承立异展开的定见》指出，中医药学是中华民族的巨大发明，是我国古代科学的珍宝，也是翻开中华文明宝库的钥匙，为中华民族繁衍生息作出了巨大贡献，对世界文明前进发生了积极影响。党和政府高度重视中医药作业，特别是党的十八大以来，以习同志为中心的党中心把中医药作业摆在愈加杰出的方位，中医药变革展开获得明显成绩。2020年，中医药全程参加抗击新冠肺炎疫情，从运用中药减轻症状、避免轻型一般型向重型转化、进步治愈率、下降病亡率到恢复期恢复都发挥了重要效果。

  医药职业是民生根底职业，属弱周期职业，受微观经济波动的影响较小，不存在显着的周期性和区域性特征。但由于详细病种的发病率有必定的季节性，导致医治该种病症的药品出售具有必定的季节性，如医治呼吸、伤风类疾病的药物，其出售旺季在冬天和初春，皮肤科类药物、骨科类药物的出售旺季在冬天。

  公司是以中成药的研讨、开发、出产、出售为主的高新技术企业，产品品类丰厚，首要产品在妇科类、骨科类、皮肤科类等用药范畴优势显着，首要产品均为独家产品或独家剂型，商场认可度较高。公司主营产品坤复康胶囊、消银颗粒、复方双花片，因其明显的效果，被列入相关临床用药指南中，作为临床引荐用药。复方双花片产品持续多年被评为“陕西省名牌产品”、“陕西医药优势产品”。2021年，公司持续稳固并扩展优势产品在医疗终端的占有率，大力拓宽连锁药店及底层医疗商场出售，全面进步各药品出售终端商场的覆盖率。

  陈说期内，公司完成运营收入41,407.17万元，较上年同期下降4.02%；完成净利润3,645.76万元，较上年同期下降20.86%。陈说期末，公司总财物131,121.48万元，同比添加15.97%；净财物107,294.09万元，同比添加5.52%。

  财政部于2018年12月修订发布的《企业管帐原则第21号—租借》（以下简称“新租借原则”）以及《关于修订印发〈企业管帐原则第21号—租借〉的告诉》，要求在境内一起上市的企业以及在境外上市并选用世界财政陈说原则或企业管帐原则编制财政报表的企业，自2019年1月1日起实施；其他实施企业管帐原则的企业自2021年1月1日起实施。依据上述告诉及新收入原则要求，陕西康惠制药股份有限公司（以下简称“公司”）对管帐方针进行了相应改变。

  公司于2021年4月21日举行第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第八次会议，审议经过了《关于管帐方针改变的方案》，公司独立董事对此事项宣布了赞同的独立定见。本次管帐方针改变是依据国家统一的管帐原则的要求做出的改变，无需提交公司股东大会审议。

  公司按规矩将于2021年1月1日开端依照新修订的租借原则《企业管帐原则第21号—租借》进行管帐处理，并依据联接规矩，对可比期间信息不予调整，初次实施日新租借原则与现行租借原则的差异追溯调整2021年年头留存收益。实施新租借原则估计不会对公司的财政状况和运营效果发生严重影响。

  6、 与上年度财政陈说比较，对财政报表兼并规模发生改变的，公司应当作出详细阐明

  公司兼并财政报表规模包含陕西方元医药生物有限公司(以下简称“方元医药”)、咸阳康驰医药有限公司(以下简称“康驰医药”)、陕西新高新药业有限公司(以下简称“新高新药业”)、陕西康惠医疗连锁处理有限公司(以下简称“康惠医疗”)、山东友帮生化科技有限公司(以下简称“山东友帮”)、陕西友帮生物医药科技有限公司(以下简称“陕西友帮”)、山东谈德来达生化科技有限公司(以下简称“谈德来达”)等7家子公司，比较2019年度添加3家子公司。详见本附注“八、兼并规模的改变”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。

  本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当单个及连带职责。

  依据《我国证券监督处理委员会上市公司监管指引第2号——上市公司征集资金处理和运用的监管要求》、《上海证券买卖所上市公司征集资金处理办法（2013年修订）》及相关格局指引的规矩，现将陕西康惠制药股份有限公司（以下简称“公司”）2020年度征集资金寄存与运用状况作专项陈说如下：

  经我国证券监督处理委员会《关于核准陕西康惠制药股份有限公司初次揭露发行股票的批复》（证监答应[2017]403号）核准，陕西康惠制药股份有限公司初次揭露发行公民币一般股（A股）股票2,497万股，每股发行价格为14.57元，征集资金总额363,812,900元，扣除承销和保荐费32,800,000元后的征集资金为331,012,900元，已由主承销商国金证券股份有限公司于2017年4月14日汇入本公司征集资金监管账户。另减除上网发行费、招股阐明书印刷费、申报管帐师费、律师费等与发行权益证券直接相关的新增外部费用13,532,900元后，公司本次征集资金净额317,480,000元。上述征集资金到位状况现已上会管帐师事务所（特别一般合伙）验证，并由其出具《验资陈说》（上会师报字[2017]第2393号）。

  为标准公司征集资金的处理和运用，进步资金运用功率，维护出资者的权益，公司依照《中华公民共和国公司法》、《中华公民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司征集资金处理和运用的监管要求》、《上海证券买卖所股票上市规矩》及《上海证券买卖所上市公司征集资金处理办法（2013年修订）》等有关法令、法规和标准性文件的规矩，结合公司的实践状况，公司拟定了《陕西康惠制药股份有限公司征集资金处理原则》，并经公司第二届董事会第八次会议、2015年第2次暂时股东大会审议经过。依据该原则公司对征集资金实施专户存储，在银行树立征集资金专户，并连同保荐安排国金证券股份有限公司别离与我国民生银行股份有限公司西安分行、招商银行股份有限公司咸阳分行、我国农业银行股份有限公司咸阳分行签定了《陕西康惠制药股份有限公司2017年度初次揭露发行股票征集资金专户存储三方监管协议》，该协议清晰了各方的权力和职责，该协议与上海证券买卖所三方监管协议范本不存在严重差异，公司在运用征集资金时现已严厉遵从实施。

  注：公司初次揭露发行股票征集资金已悉数运用结束，公司已将存储征集资金的专用账户悉数予以刊出（详细内容详见公司于2020年3月25日在上海证券买卖所网站宣布的2020-004号公告、2020年12月30日在上海证券买卖所网站宣布的2020-061号公告）。

  公司陈说期募投项目的资金运用状况详见本陈说附表：《征集资金运用状况对照表》。

  为进步征集资金运用功率，合理运用搁置征集资金，公司于2020年4月21日举行第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议，审议经过《关于运用暂时搁置征集资金进行现金处理的方案》，赞同公司在确保不影响征集资金出资项目建造和征集资金运用的状况下，对最高额度不超越10,000万元的暂时搁置征集资金进行现金处理，用于出资安全性高、流动性好、期限一年以内、满意保本要求（产品主体可以供给保本许诺）、到期还本付息的危险低的保本型理财产品、结构性存款、大额存单等保本类现金处理产品，自公司董事会审议经过之日起12个月内有用，在上述额度及期限内翻滚运用。公司董事会授权董事长签署相关协议文件，详细由公司财政负责人安排实施。公司独立董事、监事会、保荐安排已别离对此宣布了赞同的定见。陈说期内，公司运用暂时搁置征集资金购买的银行结构性存款已悉数到期回收。

  公司严厉依照我国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司征集资金处理和运用的监管要求》、《上海证券买卖所上市公司征集资金处理办法（2013年修订）》和公司《征集资金处理原则》的相关规矩，及时、实在、精确、完好地宣布了征集资金寄存与运用状况，不存在违规运用征集资金的景象。

  六、管帐师事务所对公司年度征集资金寄存与运用状况出具的鉴证陈说的结论性定见。

  咱们以为，公司征集资金专项陈说的编制契合《上市公司监管指引第2号-上市公司征集资金处理和运用的监管要求》及《上海证券买卖所上市公司征集资金处理办法（2013年修订）》的规矩，在一切严重方面线年度征集资金的寄存和运用状况。

  七、保荐安排对公司年度征集资金寄存与运用状况所出具的专项核对陈说的结论性定见。

  经核对，保荐安排以为：2020年度，公司征集资金寄存与实践运用状况契合《上市公司监管指引第2号——上市公司征集资金处理和运用的监管要求》、《上海证券买卖所上市公司征集资金处理办法》以及《公司征集资金处理原则》等相关规矩，对征集资金进行了专户存储和专项运用，不存在危害股东利益的状况，不存在违规运用征集资金的景象。

  八、公司存在两次以上融资且当年别离存在征集资金运用的，应在专项陈说别离阐明。

  本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当单个及连带职责。

  2021年4月21日，陕西康惠制药股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十二次会议审议经过《关于续聘公司2021年度审计安排的方案》，赞同公司持续延聘上会管帐师事务所（特别一般合伙）担任公司2021年度的财政陈说审计安排和内控审计安排，详细状况如下：

  前史沿革：上管帐师事务所（特别一般合伙）原名上海管帐师事务所，树立于1981年1月，是由财政部在上海试点树立的全国第一家管帐师事务所，为全国第一批具有上市公司、证券、期货、金融资质的管帐师事务所之一；1998年12月改制为有限职责公司制的管帐师事务所，2013年12月上海上会管帐师事务一切限公司改制为上会管帐师事务所（特别一般合伙）。

  （3）第一批获准从事金融相关审计事务管帐师事务所资质，赞同文号：银发（2000)358号；

  2020年底合伙人数量：74人；2020年底注册管帐师414人；签署过证券服务事务审计陈说的注册管帐师：109人。

  2019年度经审计的收入总额：3.79亿元，2019年度审计事务收入：2.50亿元；2019年度证券事务收入：1.10亿元；上年度上市公司年报审计家数：38家；首要职业包含采矿业、制作业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业、房地产业、信息传输、软件和信息技术服务业等；审计收费总额：0.39亿元；制作业上市公司审计客户家数：22家。

  近三年，上会管帐师事务所（特别一般合伙）不存在执业行为相关民事诉讼中承当民事职责的状况。

  上会管帐师事务所（特别一般合伙）不存在违背《我国注册管帐师职业道德守则》对独立性要求的景象。

  上会管帐师事务所（特别一般合伙）近三年因执业行为遭到刑事处分0次、行政处分0次、监督处理办法4次、自律监管办法0次和纪律处分0次。8名从业人员近三年因执业行为遭到刑事处分0次、行政处分0次、监督处理办法4次和自律监管办法0次

  项目合伙人袁涛先生，1999年成为注册管帐师，2005年开端从事上市公司审计，2005年开端在上会管帐师事务所（特别一般合伙）执业，2019年开端为本公司供给审计服务，近三年签署或复核上市公司审计陈说有5家。

  项目质量操控复核人张骏先生，2004 年成为注册管帐师，2006 年开端从事上市公司审计，2004 年开端在上会管帐师事务所（特别一般合伙）执业，2018 年开端为本公司供给审计服务。近三年担任过恒宝股份、科森科技等多家上市公司质控复核作业。

  签字注册管帐师唐家波先生，2004年成为注册管帐师，2004年开端从事注册管帐师职业，2010年开端在上会管帐师事务所（特别一般合伙）执业，2017年开端为本公司供给审计服务。近三年签署的上市公司有康惠制药、亚星化学。

  拟任项目合伙人、签字注册管帐师袁涛先生，拟任质量操控复核人张骏先生，拟任项目签字注册管帐师唐家波先生不存在违背《我国注册管帐师职业道德守则》对独立性要求的景象。最近三年未遭到刑事处分、行政处分、行政监管办法和自律监管办法、纪律处分。

  2020年度财政陈说审计费用为公民币65万元（含税），内部操控审计费用为公民币25万元（含税），审计费用算计90万元（含税）。

  2021年度审计收费较上年未发生改变，审计收费定价原则是在归纳考虑专业服务所承当的职责、需求投入专业技术程度及参加审计作业职工等级、经历和承当的作业量等要素的根底上与公司洽谈承认，定价原则与以前年度坚持一致。

  公司董事会审计委员会已对上会管帐师事务所（特别一般合伙）进行了查看，以为上会管帐师事务所（特别一般合伙）的专业担任才能、出资者维护才能和诚信状况杰出，且在2020年度审计作业中可以坚持独立审计原则，出具的审计陈说可以精确、实在、客观地反映公司的财政状况和运营效果，为坚持公司审计作业的连续性和稳定性，公司董事会审计委员会赞同续聘上会管帐师事务所为公司2021年度财政陈说审计安排和内部操控审计安排，并赞同将该方案提交公司董事会审议。

  独立董事事前认可定见：公司董事会审计委员会已对上会管帐师事务所（特别一般合伙）的进行了查看，以为上会管帐师事务所（特别一般合伙）专业担任才能、出资者维护才能和诚信状况杰出，且在2020年度审计作业中可以坚持独立审计原则，出具的审计陈说可以精确、实在、客观地反映公司的财政状况和运营效果，为坚持公司审计作业的连续性和稳定性，咱们赞同公司续聘上会管帐师事务所（特别一般合伙）为公司2021年度财政陈说及内部操控审计安排，并赞同将此方案提交公司董事会审议。

  独立董事定见：上会管帐师事务所（特别一般合伙）具有为公司供给审计服务的执业资质和专业担任才能。在2020年为公司供给审计服务过程中，恪尽职守，遵从独立、客观、公平的执业原则，出具的审计陈说可以客观、实在地反映公司的财政状况和运营效果，且不存在危害公司及整体股东利益的景象。该方案在提交董事会审议前现已咱们事前认可，公司续聘上会管帐师事务所（特别一般合伙）的聘任程序契合法令、法规及《公司章程》相关规矩，上会管帐师事务所（特别一般合伙）可以满意公司2021年度财政陈说及内控审计作业的要求。

  公司第四届董事会第十二次会议以9票赞同，0 票对立，0 票放弃，审议经过《关于续聘公司2021年度审计安排的方案》。

  （四）本次聘任管帐师事务所需要提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议经过之日起收效。

  本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当单个及连带职责。

  ●托付理财的额度期限：陕西康惠制药股份有限公司（含全资、控股子公司、控股孙公司，以下简称“公司”）拟运用最高额不超越30,000万元公民币的搁置自有资金购买理财产品，运用期限自公司董事会审议经过之日起不超越12个月，在此额度及期限内，资金可循环翻滚运用。

  ●实施的审议程序：公司于2021年4月21日举行第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第八会议，会议审议经过《关于运用搁置自有资金购买理财产品的方案》。公司监事会、独立董事别离对此事项宣布了赞同的定见。该事项无需提交公司股东大会审议。

  在不影响公司主营事务的正常展开并确保公司运营资金需求的前提下，进步搁置自有资金的运用功率，合理运用自有资金，添加公司出资收益，为公司及股东获取更多报答。

  公司拟运用最高额不超越30,000万元公民币的搁置自有资金购买理财产品，运用期限自公司董事会审议经过之日起不超越12个月，在此额度及期限内，资金可循环翻滚运用。

  公司将严厉操控危险，将运用搁置自有资金出资安全性较高、流动性较好、危险较低的理财产品（包含但不限于银行、证券、信任或其他金融安排发行的理财产品）。

  上述出资额度自董事会审议经往后12个月内有用，公司可在上述额度及期限内翻滚运用出资额度。

  经董事会审议经往后，授权董事长在额度规模内行使该项出资抉择计划权，并由各公司处理层签署相关协议文件，详细由各公司财政负责人安排实施。公司购买的理财产品不得用于质押。

  公司每次在进行购买理财产品后将实施信息宣布职责，包含该次出资上述产品的额度、期限、收益等。

  公司依照抉择计划、实施、监督功能相别离的原则树立健全理财产品出资的批阅和实施程序，确保理财产品出资事宜的有用展开和标准运转，确保资金安全。拟采纳的详细办法如下：

  1、公司财政部相关人员将及时剖析和盯梢理财产品投向及发展状况，发现存在或许影响公司资金安全危险的状况下，及时采纳相应办法，操控出资危险。一起，财政部树立台账对购买的理财产品进行处理，树立健全管帐账目,做好资金运用的账务核算作业。

  2、公司审计部分、独立董事、监事会有权对资金运用状况进行监督与查看,必要时可以延聘专业安排进行审计。

  3、实施岗位别离操作：出资事务的批阅、资金入账及划出、生意(申购、换回)岗位别离。

  4、额度内的资金只能用于购买安全性较高、流动性较好、危险较低的理财产品。

  5、公司将依据上海证券买卖所的相关规矩，在定时陈说中宣布陈说期内理财产品出资以及相应的损益状况。

  截止2021年3月31日，公司财物负债率35.88%，公司不存在负有大额负债的一起购买大额理财产品景象。公司运用搁置自有资金购买理财产品不会对公司未来主营事务、财政状况、运营效果和现金流量等发生严重影响。

  公司运用搁置自有资金购买理财产品，是在确保日常运营和资金安全的前提下实施的，未对公司正常出产运营形成影响。公司运用搁置自有资金购买理财产品，可以进步搁置自有资金的运用功率，添加公司出资收益，为公司股东获取更多的出资报答，契合公司和整体股东的利益。

  依据《企业管帐原则第22号——金融工具承认和计量》的规矩，公司将购买的理财产品在财物负债表中列示为“买卖性金融财物”，其利息收益计入利润表中的“出资收益”，详细以审计效果为准。

  公司独立董事以为：在契合国家法令法规、确保资金安全及确保不影响公司正常出产运营的前提下，公司拟运用不超越30,000万元的搁置自有资金购买理财产品，可以获得必定的出资收益，契合公司和整体股东的利益

  监事会以为：公司在确保资金安全与流动性的前提下，运用不超越30,000万元的搁置自有资金购买期限不超越12个月的理财产品，有利于进步公司资金运用功率，添加出资收益，不会影响公司正常出产运营。该事项抉择计划程序契合法令法规和公司章程的有关规矩，不存在危害公司及整体股东利益的景象。

  本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当单个及连带职责。

  2021年4月21日，陕西康惠制药股份有限公司（以下简称“公司”）举行了第四届董事会第十二次会议，会议审议经过《关于2021年度向金融安排请求授信的方案》，详细状况如下：

  为满意公司运营资金需求，归纳考虑公司未来展开需求，公司（含全资及控股子公司）2021年度拟向金融安排（包含但不限于：我国农业银行、招商银行、民生银行、浙商银行、我国工商银行、建造银行、兴业银行、交通银行、长安银行、浦发银行等及其他非金融安排）请求总计不超越10亿元归纳授信额度，详细的授信额度、分项额度及事务种类，终究以各家银行实践批阅为准。以上授信期限为一年，自公司与银行签定详细合同之日起核算。

  以上授信额度不等于公司的实践融资金额，实践融资金额应在授信额度内，以金融安排与公司实践发生的融资金额为准，详细融资金额将视公司运营资金的实践需求来合理承认。授信期限内，授信额度可循环运用。

  前述授信事务及与之配套的担保、典当事项，在不超越上述授信融资额度的前提下，提请股东大会授权董事长或其授权代表人全权处理相关事务，并签署相关法令文件。

  本次请求融资授信额度的抉择有用期为一年，自2020年年度股东大会审议经过之日起至2021年年度股东大会举行之日止。

  本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当单个及连带职责。

  ●本次管帐方针改变系依据财政部修订的相关管帐原则作出的调整，不会对本公司财政状况、运营效果和现金流量状况发生严重影响。

  依据中华公民共和国财政部于2018年12月修订发布的《企业管帐原则第21号—租借》（以下简称“新租借原则”）以及《关于修订印发〈企业管帐原则第21号—租借〉的告诉》，要求在境内一起上市的企业以及在境外上市并选用世界财政陈说原则或企业管帐原则编制财政报表的企业，自2019年1月1日起实施；其他实施企业管帐原则的企业自2021年1月1日起实施。

  公司于2021年4月21日举行第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第八次会议，审议经过《关于管帐方针改变的方案》。公司独立董事对此事项宣布了赞同的独立定见。本次管帐方针改变是依据国家统一的管帐原则的要求做出的改变，无需提交公司股东大会审议。

  依据《新租借原则》的要求，作为境内上市公司，公司自2021年1月1日起实施《新租借原则》，对原选用的相关管帐方针进行相应的改变。

  1、新租借原则下，除短期租借和低价值租借外，承租人将不再区别融资租借和运营租借，一切租借均选用相同的管帐处理，均需承认运用权财物和租借负债；

  2、关于运用权财物，承租人可以合理承认租借期届满时将获得租借财物一切权的，应当在租借财物剩下运用寿命内计提折旧。无法合理承认租借期届满时可以获得租借财物一切权的，应当在租借期与租借财物剩下运用寿命两者孰短的期间内计提折旧。一起承租人需承认运用权财物是否发生减值，并对已辨认的减值丢失进行管帐处理；

  3、关于租借负债，承租人应当核算租借负债在租借期内各期间的利息费用，并计入当期损益；

  4、关于短期租借和低价值财物租借，承租人可以挑选不承认运用权财物和租借负债，并在租借期内各个期间依照直线法或其他体系合理的办法计入相关财物本钱和当期损益。

  公司按规矩将于2021年1月1日开端依照新修订的租借原则《企业管帐原则第21号—租借》进行管帐处理，并依据联接规矩，对可比期间信息不予调整，初次实施日新租借原则与现行租借原则的差异追溯调整2021年年头留存收益。实施新租借原则估计不会对公司的财政状况和运营效果发生严重影响。

  独立董事以为：本次管帐方针改变是公司依据国家财政部相关文件要求进行的合理改变，契合国家财政部、我国证券监督处理委员会和上海证券买卖所的有关规矩，可以客观、公允地反映公司的财政状况和运营效果。本次管帐方针改变的审议和表决程序契合相关法令、法规和《公司章程》的规矩，不存在危害公司及整体股东利益，特别是中小股东利益的景象。

  监事会以为：公司本次改变管帐方针是依据财政部修订的管帐原则进行的合理改变，契合《企业管帐原则》和相关法令法规的规矩，契合公司实践状况。本次管帐方针改变的抉择计划程序契合有关法令、法规及《公司章程》的相关规矩，不存在危害公司及股东利益的景象。

  本公司董事会及整体董事确保本公告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失，并对其内容的实在性、精确性和完好性承当单个及连带职责。

  陕西康惠制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4年21日举行第四届董事会第十二次会议及第四届监事会第八次会议，审议经过《关于部分募投项目延期的方案》，现将有关状况公告如下：

  经我国证券监督处理委员会《关于核准陕西康惠制药股份有限公司初次揭露发行股票的批复》（证监答应[2017]403号）核准，陕西康惠制药股份有限公司初次揭露发行公民币一般股（A股）股票2,497万股，每股发行价格为14.57元，征集资金总额36,381.29万元，扣除承销和保荐费3,280.00万元后的征集资金为33,101.29万元，已由主承销商国金证券股份有限公司于2017年4月14日汇入本公司征集资金监管账户。另减除上网发行费、招股阐明书印刷费、申报管帐师费、律师费等与发行权益证券直接相关的新增外部费用1,353.29万元后，公司本次征集资金净额31,748.00万元。上会管帐师事务所（特别一般合伙）对公司初次揭露发行股票的资金到位状况进行了审验，并出具了《验资陈说》（上会师报字[2017]第2393号）。上述征集资金寄存于公司为本次发行开设的征集资金专户，公司与保荐安排、相关银行别离签署了《征集资金专户存储三方监管协议》。

  依据《陕西康惠制药股份有限公司初次揭露发行股票招股阐明书》宣布，公司征集资金拟出资于以下项目：

  截止2020年12月31日，公司初次揭露发行股票征集资金出资项目的资金投入状况如下：